科创板受理企业龙软科技答复上交所“33问”

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5月1日，上海证券交易所网站披露了接受龙软科技创新板上市申请的询证函及公司回复。

根据公告，上海证券交易所在7个方面提出了33个问题，包括龙软科技的股权结构和董事监管的基本情况、发行人的核心技术、发行人的业务、公司治理和独立性、财务会计信息和管理分析等事项。对此，发行人、保荐机构、律师和会计师分别发表了意见。

询证函中的第一个问题是龙软科技实施的股权激励，上海证券交易所要求公司披露是否确认股权激励费用。对此，本公司答复称，本次提价是以不低于公允市场价值的公允市场价值进行合理定价的，不适用《企业会计准则第11号——股份支付》，因此无需确认股权激励费用，也不会影响报告期开始时的经营业绩或净资产。

针对核心技术问题，询证函提出了一系列具体问题:

对此，公司做了更详细的列表回复。

上海证券交易所还担心，该公司赢得的29个奖项中，有22个是与其他科目联合申报的。因此，上海证券交易所要求该公司披露其在上述奖项中的作用以及是否能够解释其科研实力。对此，公司披露了详细情况，认为上述获奖项目均由公司自主创新开发并成功商业化，也得到相关权威部门的认可，能够反映公司的科研实力。

对于公司2015年创业板上市申请被拒绝的情况，上海证券交易所要求公司说明拒绝意见的落实情况和国际电工委员会的要求，以及自上次申请被拒绝以来公司主要产品、业务、技术、收入规模和盈利能力的主要变化。

关于公司合作销售收入比例增加的问题，之前是IEC关注的，公司回复公司合作销售收入比例从2016年的15.62%逐年下降到2018年的5.16%，说明公司向直接客户的转型取得了良好的效果。

据披露，公司净利润由2016年的302.01万元增加至2018年的3114.73万元。

公司计划本次公开发行不超过1769万股，募集资金2.55亿元用于矿山安全生产大数据云服务平台项目、基于“龙软gis”的智能矿山物联网管控平台项目、智能应急救援综合指挥与逃生引导系统及设备补充。

上海证券交易所注意到7500万元用于补货，占募集资金的30%，比例较高。上海证券交易所要求该公司解释原因。对此，公司回复称，上述融资项目研发成功后的应用和推广需要营销系统的支持，在实施阶段需要持续的资金投入，因此公司需要配套的流动性来保证融资项目的顺利实施。

此外，上海证券交易所要求公司披露向杨梅集团销售比例相对较高的原因、是否对杨梅集团有重大依赖、前五名客户销售的产品质量、前五名客户变化的原因及合理性。

来源：新浪直播网