12家首发企业被证监会出具警示函，江西绿巨人3年不得IPO，保荐机构是这家券商

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每个记者刘海军每个编辑吴永久

今天，中国证监会公布了对一批初创企业的处罚措施:其中12家企业被下达了警示函监管措施，其中江西浩克被下达了三年不上市监管措施，其保荐机构为万联证券。

上周五，中国证监会宣布对84家首批企业进行现场检查。中国证监会表示，问题最严重、情节最严重的已移交检查调查，并采取监管措施，在36个月内拒绝该企业的股票发行申请。中国证监会今天在官方网站上发布的公告证实了江西浩克三年内不得上市的消息。

首批12家企业收到了警告信。今天，中国证监会官方网站宣布，决定采取监管措施，向12家初创企业发出警告信。

这12家企业是:厦门亚顺网络有限公司、新中观智能科技有限公司、四川巨乐食品有限公司、扬州日兴生物科技有限公司、伊利制药有限公司、海诺尔环保产业有限公司、江苏长岭液压有限公司、江苏建牌农药有限公司、安徽扬子地板有限公司、广东华冠新材料有限公司、广州农村商业银行有限公司、广东粤海饲料集团

据《国家商报》记者了解，上述12家企业主要涉及的问题包括:高管通过员工贷款或供应商付款间接占用发行人资金、未披露与第三方的资金借款、大量应收票据的非正常收购和背书、部分客户的销售回款来自发行人或其关联方、使用大量托管客户银行卡进行结算、提前确认收入、金融资产减值准备不足等。

具体来说，广东粤海饲料集团有限公司在申请上市过程中存在很多问题，如使用托管客户银行卡结算、应收账款坏账准备不准确、银行存款余额披露不准确、非流动资产上市费用核算不准确等。广州农村商业银行股份有限公司在申请首次公开发行(IPO)和上市的过程中，存在一些问题，如部分金融资产减值准备不足、个别违约债券会计处理不一致等。安徽扬子地板有限公司在申请上市过程中存在项目收入确认过早、分配方式收入内部控制制度执行不力、运输成本跨期确认、采购内部控制存在缺陷等问题。

江西绿巨人3年内不得上市。今天，中国证监会披露了上述12家被发出警告信的企业的信息，同时还披露了《关于江西浩克生态环境股份有限公司监管措施的决定》，该公司将在36个月内不受理股票发行申请。

中国证监会表示，经调查，发现公司在申请首次公开发行股票和上市过程中存在以下问题:2016-2018年本行交易对手名称、摘要和明细账户记录发生大量变化；未充分披露关联方及其贷款交易、资本借贷和其他资本交易情况；会计基础和内部控制存在缺陷，如缺少材料采购验收单和材料请购单，未提供人工采购的人工成本明细，未登记存款日记账和现金账簿等。根据《首次公开发行股票和上市管理办法》第五十二条，中国证监会决定对36个月内不受理股票发行申请的公司采取监管措施。

数据显示，绿巨人生态主要从事景观工程的设计、施工和维护；种植和销售苗木和花卉盆景。公司于去年5月完成上市指导工作，发起机构为万联证券。去年6月24日，浩克发布了公司首次公开发行股票的招股说明书(申请稿于2019年6月12日提交)。目前，绿巨人已经撤回了终止审查的申请。

据《国家商报》记者了解，上周五，中国证监会公布了自2019年6月以来对86家初始企业的现场检查情况:截至目前，已完成对84家初始企业的现场检查，其中30家企业撤回了终止审查的申请。

其中，证监会重点对企业转让进行检查、调查和处理，并采取了36个月内不受理企业股票发行申请的监管措施。就在市场在讨论这家公司是哪家公司的时候，中国证监会官方网站今天披露的信息已经解决了江西浩克3年内不得上市的问题。

除了上述12家公司发出的警告信和绿巨人，48家企业采取了措施，如重点审计，敦促纠正会计处理和内部控制问题。中国证监会还终止了对其他23家申请退出的企业的审查。此类企业普遍存在内部控制体系有效性不足、基础会计工作不规范等问题。如果他们再次申请，他们仍将集中精力实施他们的整改措施。

下一步，为提高检查工作的针对性和有效性，中国证监会将在开展综合检查的同时，采取专项检查方式，提高监督效率，对初始企业进行分类监督和精细化监督。同时，以新证券法实施为契机，进一步强化信息披露要求，严格履行发行人信息披露第一责任，强化中介机构法律责任，坚持服务实体经济、保护投资者合法权益的根本方向，促进资本市场高质量发展。证监会指出。

封面图片来自:照片网络

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来源：新浪直播网