基金托管办法公开征求意见：托管人净资产门槛200亿，申报材料被简化

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今天(5月9日)，中国证监会发布了《证券投资基金托管业务管理办法(征求意见稿)》(以下简称《管理办法》)，从基金托管人资格申请、托管责任、业务内部控制等方面逐一进行了明确。根据有关规定，本管理办法自发布之日起施行。

那么，与同时废止的旧版本相比，新版本的《管理办法》有什么不同？

净资产不低于200亿。记者注意到，《管理办法》中对金融机构申请托管业务资格净资产门槛的调整已成为全文的最大亮点。与2013年发布的《证券投资基金托管管理办法》不同，新版《管理办法》将申请基金托管资格的商业银行和其他金融机构的净资产从最近三个会计年度的不低于20亿元人民币变更为不低于200亿元人民币。

一位基金从业人员告诉记者，《管理办法》的出台符合当前的实际需要，因为基金托管机构也承担着基金结算责任，也就是说，商业银行也需要满足最近三个会计年度末净资产不低于400亿元的监管要求，将净资产提高到200亿元更符合实际情况。

此外，《管理办法》首次明确了外资银行分支机构也可以申请基金托管资格，但除满足基本条件外，还应持续经营3年以上，经营业绩和资产质量良好，并有与基金托管业务相适应的营运资金；海外总部可以计算净资产等财务指标。

需要指出的是，开展基金托管业务的外国分支机构也要求其总行满足以下条件:

(一)所在国家或者地区具有完善的证券法律法规体系，相关金融监管机构与中国证监会或者中国证监会认可的机构签订了证券监管合作谅解备忘录，并保持有效的监管合作关系；

(二)内部控制机制健全，各项指标符合所在国家或地区法律和监管部门的要求，近三年未受到所在国家或地区监管部门或行政司法机关的严厉处罚，且无因涉嫌重大违法违规行为正在被相关部门调查的情况；

(三)具有良好的国际声誉和经营业绩。近三年来，基金托管业务规模、收入、利润、市场份额等指标均位居世界前列，长期信贷保持在较高水平。

同时，证监会将申请材料从12项简化为9项，并删除了办公平面图、安全监控系统和托管业务技术系统安装调试报告、拟从业人员名单、系统运行测试报告等内容。

根据《管理办法》，申请人只需向中国证监会提交:

(一)申请表。

(二)会计师事务所出具的符合《证券法》规定的审计报告，以及最近一年风险控制指标持续符合监管部门相关规定的说明；

(三)设立专项资金托管部门的证明文件，以及保证该部门业务运作的完整性和独立性的说明和承诺；

(四)内部机构设置和岗位职责规定；

(五)基金托管部拟任命的高级管理人员的任职材料；

(六)基金财产安全保管相关条件的报告。

(七)相关业务规章制度，包括业务管理、操作规程、基金会计、基金清算、信息披露、内部审计与监控、内部控制与风险管理、信息系统管理、员工管理、保密与档案管理、重大可疑情况报告、应急处理等履行基金托管人职责所需的规章制度；

(八)设立基金托管业务的业务计划；

(九)中国证监会规定的其他材料。

此外，还增加了外国银行分行申请人提交材料的内容，包括:

(一)总行所在国家或地区相关监管机构或中国证监会认可的境外机构出具的总行是否符合本办法规定条件的说明函；

(二)具有良好的国际声誉和经营业绩，近三年基金托管业务的规模、收入和利润均居世界前列，近三年长期信用状况良好；

(三)对分行资金托管业务建立相应流动性支持机制的说明；

(四)与分行的系统隔离、访问控制、信息隔离等安全制度和措施，以及规范跨境数据流管理的说明文件。

封面图片来源:照片网

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来源：新浪直播网