筹划两年多 太钢不锈终止重组 标的资产卖身再败

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TISCO不锈钢策划了两年多的重组，终于结束了。6月21日晚，TISCO宣布停止购买临沂新海新材料有限公司(以下简称“新海新材料”)51%的股权。

TISCO不锈钢和新海新材料的重组需要追溯到两年多以前。早在2018年4月，TISCO就披露计划通过支付现金、发行股票或现金与发行股票相结合的方式购买新海新材料51%的股权。新海新材料所处的行业是有色金属制造业，主要业务是镍合金的生产和销售以及相关技术的开发、利用和转让。

公告显示，近两年来，双方积极推进此次重组，包括太钢不锈钢与新海新材料相关股东的初步接触和合作备忘录的签署；组织中介机构对标的资产进行尽职调查、审计、评估等相关工作；组织中介机构对标的资产进行尽职调查、审计、评估等相关工作。

然而，这个计划了两年多的重组最终失败了。关于终止重组的原因，TISCO不锈钢表示，交易双方在交易的估值和资产范围上存在较大差异，并综合考虑了目标公司与上市公司的合作状况，以及对手方对镍电业务的后续安排。经过与交易对手的友好协商，公司决定终止此次重大资产重组。

事实上，双方的婚姻早就有破裂的迹象。

自2018年4月重组开始以来，TISCO不锈钢将定期披露重组进展情况。然而，E公司记者发现，2020年2月18日披露的重组进展公告与此前的重组进展公告有所不同。

当时公告指出，2019年11月3日，公司控股股东太原钢铁(集团)有限公司与中国宝武钢铁集团有限公司和山东新海科技有限公司签署了战略合作框架协议，协议相关合作意向的讨论、讨论和落实可能涉及公司。协议的签署和执行可能对公司产生一定的影响；2020年1月1日，印尼政府开始实施禁止所有红土镍矿出口的政策，这将影响国内镍铁行业的原材料供应，并对国内镍铁行业及未来相关公司产生一定影响。由于上述事项给公司重组带来很大的不确定性，为了维护全体股东的长远利益，公司正在组织相关方积极研究和评估其影响。然而，这些提示并没有出现在过去关于重组进展的公告中。

事实上，投资者对新海新材料并不陌生。该公司曾与万豪万佳(现更名为“祥源文化”)有过交集。

2013年7月，万豪万佳宣布重组方案，并提出将其全部资产和负债置于由莒南浩德投资有限公司(以下简称浩德投资)和自然人王文龙共同持有的山东鑫海科技有限公司。

根据当时的公告，新海科技主要从事镍合金及新材料的生产和销售以及相关技术的开发和利用，是中国最大的镍合金冶炼加工企业之一。新海科技99%的股权由莒南豪德投资持有，1%的股权由王文龙持有，估值为37.3亿元。

根据天空调查，TISCO不锈钢重组的目标新海新材料是新海科技子公司、新海新材料和新海科技的实际控制人，他们都是王文龙。

来源：新浪直播网